江蘇省審計廳關于亞洲開發銀行貸款江蘇鹽城濕地保護項目2018年度和2019年1月財務收支和項目執行情況的審計結果
公告2019年第6號(總第80號)
(2019年9月27日公告)

發布日期:2019-09-27 信息來源:省審計廳 瀏覽次數: 字體:[ ]

根據《中華人民共和國審計法》和審計署授權,2019年5月13日至6月4日,江蘇省審計廳對江蘇省亞行貸款鹽城濕地保護項目辦公室(以下簡稱“省項目辦”)、鹽城國家級珍禽自然保護區管理處、大豐麋鹿國家級自然保護區管理處(以下簡稱“麋鹿項目辦”)、鹽城林場、大豐林場和省財政廳等相關單位執行的亞洲開發銀行貸款江蘇鹽城濕地保護項目2018年度和2019年1月財務收支和項目執行情況進行了審計。現將審計結果公告如下:

 

一、審計師意見

 

我們審計了亞洲開發銀行貸款江蘇鹽城濕地保護項目2018年1月1日至2019年1月31日的資金平衡表及截至該日同期間的項目進度表、貸/贈款協議執行情況表和專用賬戶報表等特定目的財務報表及財務報表附注。

審計認為,第一段所列財務報表在所有重大方面按照中國的會計準則、會計制度和本項目貸款協定的要求編制,公允反映了亞洲開發銀行貸款江蘇鹽城濕地保護項目2019年1月31日的財務狀況及截至該日同期間的財務收支、項目執行和專用賬戶收支情況。同時,還審查了本期內由省財政廳報送給亞洲開發銀行的第14、15號提款申請書和GEF贈款的第07至10號提款申請書以及所附資料。我們認為,這些資料均符合貸款協議的要求,可以作為申請提款的依據。

 

二、審計發現的問題及建議

 

審計中關注了項目執行過程中相關單位國家法規和項目貸款協定遵守情況、內部控制和項目管理情況及上年度審計建議整改落實情況。審計發現主要問題是:

現場抽審女貞樹胸徑不合格。麋鹿項目辦于2018年5月30日會同施工、設計、監理等單位對MLCW-02合同包中栽植的苗木進行驗收。根據驗收報告反映,已種植的女貞17457株、中山杉5682株和垂柳6562株,均達到6CM的胸徑驗收標準。2019年5月23日,審計人員隨機抽查該驗收報告中“神鹿家園”南側種植的女貞樹,發現部分抽檢的女貞樹胸徑最大值為5.83 CM、最小值為4.94 CM、平均值為5.41 CM,與驗收報告中合格結論不符。

審計要求省項目辦采取有效措施,復查麋鹿項目辦MLCW-02合同包中苗木規格等履約情況,根據復查情況,索賠或要求補栽。

 

 三、本年度審計發現問題的整改情況

 

截至審計公告日,省項目辦對審計發現的問題進行了復查,并確定了整改方案,將按期完成整改工作。

 

附件:財務報表 

(一)資金平衡表

i. Balance Sheet

 

 

 

(二)項目進度表         

ⅱ.Summary of Sources and Uses of Funds by Project Component  

 

                       項目進度表(一)

SUMMARY OF SOURCES AND USES OF FUNDS BY PROJECT COMPONENT

       本期截至2019131For the period ended January 31,2019

 

項目名稱:江蘇鹽城濕地保護項目  Project Name:Jiangsu Yancheng Wetland Protection Project   

編報單位:江蘇省亞行貸款鹽城濕地保護項目辦公室                                  貨幣單位:人民幣元

Prepared by:Jiangsu Yancheng Wetlands Protection Project Management Office                Unit:RMB Yuan

 

 

 

 

(四)專用賬戶報表

  iv.Special Account statement 

 

 

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